关于2021年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

2021年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，市政府已于2022年11月25日向市六届人大常委会第五次会议报告。现将审计整改情况公告如下。

一、审计整改工作部署推进情况

8月5日，市六届人大常委会第三次会议听取和审议了《关于宿州市2021年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》（以下简称审计工作报告），会议对该报告给予充分肯定，要求强化审计成果运用，落实审计整改主体责任，健全问题整改长效机制，依法公开审计结果和审计查出问题整改情况。

市委、市政府高度重视审计工作，杨军书记、王启荣市长多次就审计发现问题整改工作作出批示，常务副市长任东先后多次主持召开审计整改会议，进行推进，强调各地各部门要自觉接受审计监督，扎实推进问题整改，对照审计发现的问题，明确时间表，按时限要求尽快整改到位，同时着力完善相关制度，加快健全长效机制，认真做好审计整改“后半篇文章”。11月23日，市政府常务会和市委常委会又通过了《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的实施意见》和《宿州市审计局审计整改约谈办法》。

按照市委、市政府的部署要求，市审计局对审计工作报告指出的问题逐项制定清单，实行台账管理，加强跟踪督促，对被审计单位整改情况，逐条认真审核，对账销号；市财政局和有关部门召开专门会议，制定整改方案，细化整改措施，层层压实责任，推动审计整改工作取得明显成效。

审计工作报告反映的29个问题，涉及金额14.04亿元，截至目前，25个问题已完成整改，有关部门单位采取上缴国库、统筹使用结转结余资金、追回欠缴收入、调整账目、完善预算编制管理、加快用款进度等方式，已整改问题金额13.70亿元，占应整改金额的97.58%，4个问题的整改工作正在有序推进。采纳审计建议，制定完善相关规章制度9项。市财政局、市发改委等5个预算部门在门户网站公开了预算执行审计整改情况。

二、审计查出问题的整改情况

（一）市级预算执行审计查出问题整改情况

1.预算编制、调整和批复方面。审计指出的3个方面问题，已全部完成整改。市财政局通过制定市本级公用经费综合定额标准提高调整方案、调整住房公积金基数，进一步保障预算单位基本支出；督促各部门将各类收入全部纳入预算，完善年初预算收入编制；严格审核并编制数据化项目清单，提高预算编制精准度。

2.预算执行方面。审计指出的5个方面问题，4个已完成整改，1个正在推进中。相关单位已对欠缴公司采取申请司法强制执行、向破产清算管理人申报需补缴债权的方式追缴土地出让金1.42亿元。市财政局通过追缴国有资本经营收入14.76万元、加快统筹市直单位未使用资金、发函督促园区及埇桥区加快预留专项资金支付进度、要求预算单位规范使用公务卡并举一反三全面核查财务支出情况的方式，进一步规范预算收支行为。

对于市级污水处理费征收管理弱化问题，市本级及相关园区已将欠缴污水处理费414.58万元征收到位，市财政局及相关单位已联合对埇桥区下达督办函，督促69.75万元追缴到位。

3.社保基金征缴方面。审计指出的3个方面问题，2个已完成整改，1个正在推进中。市财政局已申请省人社厅、省财政厅对宿州市财政专户资金进行核查，并将根据核查结果，及时向省财政厅汇报申请社保资金476.34万元退回。

对于企业划型错误造成社保基金损失3146.32万元问题，相关单位已制定追缴整改方案，成立追缴资金工作小组，目前正在对多返及少征的社保资金进行追缴，计划于11月底之前整改结束。

4.财政管理方面。审计指出的3个方面问题，已全部完成整改。市财政局已督促对混库收入办理调库，将260.61万元税款调整入市级金库；将非税待查收入及销户资金1948.06万元收回统筹使用；相关单位共同推进专项债券项目调度，建立通报机制，督促项目加快施工，将资金使用进度有效提高到75%。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

1.预决算编制和财务管理方面。审计指出的2个方面问题，1个已完成整改，1个正在推进中。4个部门强化预算编制管理，出台制度2项，调整项目预算编制标准，进一步提高预决算编制水平。

对于往来款项长期未清理问题，1家单位已对往来款开展清查和清算，待结束后按规定程序对账目进行调整，预计11月底前完成整改。

2．预算执行和绩效管理方面。审计指出的3个方面问题，已全部完成整改。3个部门建立健全预算管理，加强岗位人员培训及绩效自评结果的复核，提高单位项目绩效管理水平。1家单位出台3项制度作为今后申报立项的依据，严格按资金管理办法执行专项资金申报。1家单位相关项目结余资金已被财政收回，今后将优化年度信息化项目资金的拨付方式，督促各单位加快信息化项目资金的使用。

3.国有资产管理和政府采购方面。审计指出的3个方面问题，2个已完成整改，1个正在推进中。2家单位出台预算编制工作相关制度2项，组织财务人员参加预算管理培训，进一步加强采购工作管理。1家单位购置安装网络安全设备、加设防火墙和网络日志记录设备，提升网络安全防护。

对于国有资产账实不符问题，2家单位出台资产管理制度1项，并做好资产补充登记相关工作，已对固定资产调整账务，确保账表相符；1家单位待处置车辆已报财政部门审核，待审核通过后予以核销，预计12月底前整改结束。

（三）市属企业2021年度国有资产管理情况专项审计查出问题整改情况

审计工作报告反映的4个方面问题，已全部整改完毕。对于账务处理方面的3个问题，2家市属企业已据实调整账目，确保账实相符；对于未及时收取房屋租金461.53万元问题，1家市属企业已将应收未收的房屋租金收回并入账。

三、下一步工作打算

针对目前的整改情况，审计机关将做好以下工作：一是全面落实审计整改，对于未整改到位的问题，审计机关将持续跟踪、加强督促，确保审计查出问题完全整改到位；二是进一步提高整改实效，坚持举一反三，注重从体制、机制、制度层面加强研究，推动各项制度更加完善；三是加大审计结果和整改结果向社会公开力度，充分发挥社会舆论监督作用，以公开促进整改落实。