宿州市审计局2019年部门预算

宿州市审计局2019年部门预算

2019年2月

目 录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2019年度主要工作任务

第二部分 2019年部门预算表

1.宿州市审计局2019年财政拨款收支总表

2.宿州市审计局2019年一般公共预算支出表

3.宿州市审计局2019年一般公共预算基本支出表

4.宿州市审计局2019年政府性基金预算支出表

5.宿州市审计局2019年国有资本经营预算支出表

6.宿州市审计局2019年收支总表

7.宿州市审计局2019年收入总表

8.宿州市审计局2019年支出总表

9.宿州市审计局2019年政府采购支出表

10.宿州市审计局2019年政府购买服务支出表

第三部分 2019年部门预算情况说明

1.关于2019年财政拨款收支预算总体情况说明

2.关于2019年一般公共预算财政拨款情况说明

3.关于2019年一般公共预算基本支出情况说明

4.关于2019年政府性基金预算拨款情况说明

5.关于2019年国有资本经营预算拨款情况说明

6.关于2019年收支预算总体情况说明

7.关于2019年收入预算情况说明

8.关于2019年支出预算情况说明

9.其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

(一)主管全市审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(三)向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托，向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向市政府、省审计厅报告和向市政府有关部门通报审计情况及结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1．市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2．县级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，省财政转移支付资金。

3．使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4．市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。未全部使用财政资金，财政资金占项目总投资的比例超过50％，或者占项目总投资的比例在50％以下，但政府拥有项目建设、运营实际控制权的。

5．市属国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。国有资本占企业、金融机构资本(股本)总额的比例在50％以下，但国有资本投资主体拥有实际控制权的。

6．市政府部门和受市政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8．法律法规规定应由市审计局审计的其他事项。

(五)按规定对市县处级党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)与县级人民政府共同领导县级审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照有关规定协管县级审计机关负责人。

(十)承办市政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，宿州市审计局2019年度部门预算包括局本级预算和所属事业单位预算，纳入部门预算编制范围的单位共3个，具体情况见下表。

三、2019年度主要工作任务

   （一）继续扎实推进预算执行、重点领域民生资金和经济责任三大重点板块审计工作。一是以依法规范全市财政分配秩序，促进建立公共财政体制框架，提高财政资金使用效益，保障公共资金安全为目标，加大公共财政资金审计力度，积极探索公共财政审计模式，把财政审计的着力点放到促进提高公共资金绩效上，重点关注各级财政资金使用效益，促进资金安全规范高效使用。二是结合实际，以提高效益为目标，加大对重点领域包括教育事业费、扶贫建设资金、社会救助基金等民生资金审计力度，重点监督检查政策执行、资金使用、项目实施等情况，推动公共服务供给能力和效率提升。三是继续贯彻落实“两办”规定及其实施细则，以促进领导干部推动科学发展和守法守纪守规尽责为目标，重点关注资金分配、工程建设、自然资源资产使用和处置、生态环保等重要事项，力争在监督权力运行的同时，着力发挥审计推动全面从严治党的作用，深化审计结果运用，促进领导干部更好地践行新发展理念，依法作为、主动作为、有效作为。

   （二）以促进新型工业化、新型城镇化“双轮驱动”建设为中心，强化跟踪审计和专项审计调查。按照审计署工作要求，结合全市新型工业化、新型城镇化建设的有关部署，坚持用创新发展引领审计工作，特别是对全市中小微企业财政扶持资金投入使用及效果的专项审计调查项目中，以资金和项目为抓手，以政策落实情况为路径，坚持目标导向，充分发挥审计机关的建设性作用；同时，关注行政审批、简政放权、放管服结合等改革推进情况，促进建立有利于大众创业、万众创新的良好环境，助推创新驱动建设取得成效。

    （三）持续深化政府投资建设项目审计。一方面充分利用投资审计项目管理系统，重点关注政府投资的规划布局和投向结构、计划下达和资金使用、建设管理和投资效益，促进发挥政府投资对结构调整和经济发展的引导作用；另一方面加大对重大政府投资项目的审计力度，着力关注招投标、物资采购、投资控制、土地征用、环境保护、工程质量等方面存在的突出问题，切实审深审透，推动及时完善制度、加强管理和堵塞漏洞。

    （四）加大对中央、省重大政策措施落实情况跟踪审计的力度。按照审计署、省审计厅工作要求和部署，继续同步开展对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况的跟踪审计，切实发挥经济发展的“助推器”作用。重点检查稳增长政策措施落实情况，加大对涉及面广、资金量大、落实难度大的城市基础设施、棚户区改造等方面的跟踪审计力度；适时开展水环境保护和污染防治政策措施落实情况审计，保障政策落地生根。

第二部分 2019年部门预算表

                      部门公开表2

     部门公开表3

                           部门公开表4

注：宿州市审计局没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算支出，故本表无数据。

                        部门公开表5

注：宿州市审计局没有国有资本经营预算拨款收入，也没有国有资本经营预算支出，故本表无数据。

                         部门公开表6

                                    部门公开表9

注：2019年度本部门无政府采购预算，故本表无数据。

                                       部门公开表10

注：2019年度审计局政府购买服务为政府投资审计协审服务费。

第三部分 2019年部门预算情况说明

一、关于2019年财政拨款收支预算总体情况说明

宿州市审计局2019年财政拨款收支预算1793.17万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款1793.17万元、政府性基金预算拨款0万元、国有资本经营预算拨款0万元；按资金年度分为：当年财政拨款收入1773.17万元，上年结转20万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出1635.28万元，占91.19%；社会保障和就业支出58.58万元，占3.27%；卫生健康支出28.76万元，占1.60%；住房保障支出70.55万元，占3.94%。

二、关于2019年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

宿州市审计局2019年一般公共预算拨款1793.17万元，比2018年预算拨款增加136.42万元，增长8.23%，主要原因是增加了审计业务项目支出,“审计业务”2019年预算981万元，主要用于政府投资审计、交叉审计、金审工程运行等专项审计费用的支出。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出1635.28万元，占91.19%；社会保障和就业支出58.58万元，占3.27%；卫生健康支出28.76万元，占1.60%；住房保障支出70.55万元，占3.94%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2019年预算654.28万元，比2018年预算减少17.61万元，下降2.62%，下降原因主要是人员调离及退休，经费预算减少。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2019年预算981万元，比2018年预算增加102万元，增长12.5%，增长原因主要是政府投资审计转型，协审劳务费增加。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的机关事业单位基本养老保险缴费（项）2019年预算58.58万元，比2018年预算减少5.42万元，下降8.47%，下降原因主要是人员调整。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2019年预算22.80万元，比2018年预算减少0.64万元，下降2.73%，下降原因主要是人员调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2019年预算5.96万元，比2018年预算减少0.27万元，下降4.33%，下降原因主要是人员调整。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019年预算53.15万元，比2018年预算减少2.25万元，下降4.06%，下降原因主要是人员调整。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2019年预算17.40万元，比2018年预算减少0.32万元，下降1.80%，下降原因主要是人员调整。

三、关于2019年一般公共预算基本支出情况说明

宿州市审计局2019年一般公共预算基本支出812.17万元，其中：工资福利支出471.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他社会保障缴费等。商品和服务支出338.24万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。对个人和家庭的补助2.87万元，主要包括：退休费、生活补助等。

四、关于2019年政府性基金预算拨款情况说明

宿州市审计局2019年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于2019年国有资本经营预算拨款情况说明

宿州市审计局2019年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、关于2019年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，宿州市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。宿州市审计局2019年收支总预算1803.17万元，收入包括一般公共预算拨款收入、其他收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

七、关于2019年收入预算情况说明

宿州市审计局2019年收入预算1803.17万元，其中：一般公共预算拨款收入1773.17万元，占98.34%，比2018年预算增加136.42万元，增长8.33%，增长原因主要是政府投资审计业务经费预算的增加；其他收入10万元，占0.55%，与上年预算数持平，主要收入来源于省厅拨入审计业务经费；上年结转20万元，占1.11%,与上年预算数持平。

八、关于2019年支出预算情况说明

宿州市审计局2019年支出预算1803.17万元，比2018年预算增加136.42万元，增长8.18%，增长原因主要是政府投资审计业务经费预算的增加。其中，基本支出822.17万元，占45.60%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出981万元，占54.40%，主要用于政府投资审计、交叉审计、金审工程运行等支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“政府投资审计及交叉审计经费”项目。

（1）项目概述。为充分发挥审计监督作用，实现审计“全覆盖”的要求，我局在政府投资审计（主要是价款结算审计项目、跟踪审计项目等）过程中聘请协审机构参与政府投资审计，并与市、县（区）交叉审计项目作为一个整体项目执行。

（2）立项依据。根据《中华人民共和国审计法》、《国务院关于加强审计工作的意见》（国发〔2014〕48号）、《安徽省人民政府关于加强审计工作的意见》（皖政〔2015〕34号）、《审计署办公厅关于进一步规范聘请中介机构参与投资审计工作的通知》等文件安排。

（3）起止时间。2019年1月1日至2019年12月31日。

（4）项目内容。本项目内容主要包括对政府投资审计项目实行全过程监督，在审计过程中聘请协审机构，以及安排市、县（区）交叉审计，完成全年审计计划任务。

（5）年度预算安排。2019年安排政府投资审计项目聘请协审机构产生的业务费用预算800万元，市、县（区）交叉审计业务费用预算100万元。

（6）绩效目标和指标。

（二）机关运行经费。

宿州市审计局2019年机关运行经费财政拨款预算338.24万元，比2018年增加14.91万元，增长4.61%，增长主要原因是用于扶贫的办公费和差旅费增加。

（三）政府采购情况。

宿州市审计局2019年各单位政府采购预算总额0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）政府购买服务情况。

宿州市审计局2019年政府购买服务预算总额800元，主要用于政府投资审计聘请协审机构的费用。

（五）国有资产占有使用情况。

截至2018年底，宿州市审计局共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。单位价值50万元以上的通用设备0台，单位价值100万元以上的专用设备0台。

2019年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元，安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台，购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台，购置费0万元。

（六）绩效目标设置情况。

宿州市审计局2019年项目支出按规定设置支出绩效目标，其中，部门预算批复了“政府投资审计及交叉审计”1个项目支出绩效目标，涉及一般公共预算财政拨款900万元；其他项目实行部门自评或第三方评价。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理非税收入：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

四、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。